何種情形需要辦理ODI境外投資備案？

1.境內母公司控股成立香港子公司，母公司對子公司打投資款時銀行要求出具相關ODI證

2.香港子公司利潤匯款回到境內母公司，結匯時要求境內母公司出具相關ODI證書

3.成立外商投資企業（WFOE），開設資金本賬戶時，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及內地企業，該內地企業需要辦理相關ODI證書

4.香港公司開設境內NRA（人民幣銀行結算）賬戶，銀行要求股權穿透至自然人，涉及內地企業，該內地企業需要辦理相關ODI證書

5.境內母公司控股成立香港公司，無資本金往來的情況下，出于合規需求需要辦理相關ODI證書

什么是境外投資備案？

境外投資Outdoor Direct Investment，是指中華人民共和國境內企業直接或通過其控制的境外企業，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權以及其他相關權益的投資活動。

國內企業投資中國港澳臺地區及其他國家和地區的企業時，不論是新設公司、新建項目還是并購股權，只要涉直接或間接獲得境外公司的所有權、控制權、經營管理權等，就需要進行境外投資備案即ODI備案。如果企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感業的，我國發改委將根據前述分類需要實行核準管理，采取不同程度的監管，除發改委程序外，企業還需完成商務部程序以及外匯管理局相關程序及要求。