通過境外直接投資方式（ODI）申請資金出境的基本流程

境內的非國有企業進行海外投資或并購交易，需獲得商務部門境外投資行為的核準、發改委對境外投資項目的核準或者備案，以及銀行外匯登記等三大環節。

對于中方投資額在3億美元以下的項目，目前商委、發改委均實行在線申報。其中，申報人在商委系統填報資料后需要前往現場提交資料，在此基礎上方能辦理外匯手續。

銀行方面外匯審核：商業銀行方面的審核和備案內容，主要是項目的真實性和合規性審查（其中外管局的批文尤為重要），并且將“盡職調查”放在重要位置。對于商業銀行來說，其需要對外匯的收支進行平衡，因此對資本凈流出的申請審批更為嚴格。

ODI 方式申請資金出境的注意要點：

（1）主體：分為有限責任和有限合伙，根據目前的監管要求，對于合伙企業形式，自然人股東較多的情況下，資金出境采取嚴管的要求

（2）主體經營業務（主要看是否國家支持），分為三類：

A、鼓勵類：例如工業，農業，游戲研發（如視為娛樂業，可作為限制類）

B、禁止類

C、限制類：非五類，即：房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部，目前處于嚴控狀態（對于此類，建議謹慎投資，并注意投資行業的選擇，以投資實業類企業作為優選，并避免“快設快出”的情形，即剛注冊完就出來

*詳細禁止、敏感行業請參考附件：《境外投資敏感行業目錄》

（3）主體注冊時間：若小于 1 年，則難做

（4）在進行經信委及發改委的系統申報，以及銀行的外匯額度審批時，均需提交財務資料以供審核；對于 ODI 項目，建議采用具備一定實力及資產規模以及運營效益的實體作為境外投資實體，避免“母小子大”

5、對于大額非主業，應盡可能規避

對外投資ODI備案辦理流程：

步驟一：商務部門對境外投資行為的核準，頒發 ODI 證書