為什么要辦理ODI備案

在回答“為什么要辦理ODI備案”這個問題之前，我們需要了解的是，在哪些情況下我們需要境內機構出示ODI備案文件，實務中常見的情形有：

1、境內機構對外投資時，有匯款到境外的需求，銀行會要求企業提供ODI備案文件，銀行才會同意進行匯款操作；

2、境內機構的國外子公司在開立當地的銀行賬戶時，當地銀行可能會需要內地母公司打一筆款項到這個賬戶作為激活款，那么，境內母公司要提供ODI備案證書，銀行才會同意匯款到境外；

3、如果境內機構在海外設立的子公司，有再返回國內設立外資企業的需求，在國內新設外資企業開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內公司對海外子公司投資所申請的ODI備案文件；

4、境內機構投融資需求較大，需要合并財報時，需要做境外投資備案，才能合理地將境外子公司業務并表。

而不辦理ODI備案將導致：資金無法通過銀行合法匯出，未來境外主體所獲利潤也將面臨無法返回境內、境外子公司無法完成返程投資，影響海外上市進程、無法享受我國政府相關補貼和獎勵，包括境外知識產權糾紛和“兩反一保”應訴補貼等，更有甚者境內主體將在一定時限內被禁止任何境外投資行為。相關主管部門有權責令境內主體中止或停止實施該項目并限期改正，對境內主體及有關責任人處以警告；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

境外投資備案所需材料：
1、境外投資備案申請表；
2、投資主體身份文件，如營業執照等；
3、公司董事會決議或相關的出資決議；
4、關于投資主體及合作外方資產、經營和資信情況的文件（如經審計的財務報表等）；
5、投標、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或構架協議等文件；
6、根據有關規定應當提交的其他材料。