影響私募命運的中基協[2016]5號文中的11個時限要求

 

中基協[2016]5號文在信息披露、產品發行、從業資格取得方面明確了三類時限，并分別設置了不同的后果。其中，信披違規的后果可能導致暫停產品發行、列入黑名單，限期內未發行產品可能導致管理人注銷，限期內從業資格未取得可能導致人員無執業資格。

1、基金一季報披露，4月15日前(即將到期)

規定：《信披辦法》第十六條“信息披露義務人應當在每季度結束之日起 10 個工作日以內向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。”

注意事項：1、適用于所有類型的私募基金;2、4月的第10個工作日是4月15日，所以信披應在15日前完成。

2、基金季報披露，每季度結束之日起 10 個工作日

規定：《信披辦法》第十六條“信息披露義務人應當在每季度結束之日起 10 個工作日以內向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。”

注意事項：適用于所有類型的私募基金

3、基金月報披露，每月結束之日起5個工作日內

規定：《信披辦法》第十六條“單只私募證券投資基金管理規模金額達到 5000 萬元以上的，應當持續在每月結束之日起 5 個工作日以內向投資者披露基金凈值信息。”

注意事項：適用于單只管理規模金額達到 5000 萬元以上的私募證券投資基金，其他基金不適用。

4、基金年報披露，每年結束之日起 4 個月以內(即將到期)

規定：《信披辦法》第十七條私募基金運行期間，信息披露義務人應當在每年結束之日起 4 個月以內向投資者披露以下信息：(一)報告期末基金凈值和基金份額總額;(二)基金的財務情況;(三)基金投資運作情況和運用杠桿情況;(四)投資者賬戶信息，包括實繳出資額、未繳出資額以及報告期末所持有基金份額總額等;(五)投資收益分配和損失承擔情況;(六)基金管理人取得的管理費和業績報酬，包括計提基準、計提方式和支付方式;(七)基金合同約定的其他信息。

注意事項：適用于所有類型的私募基金

5、私募基金重大事項變更，發生之日5個工作內

規定：《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第二十三條規定：“第二十三條 私募基金運行期間，發生以下重大事項的，私募基金管理人應當在5個工作日內向基金業協會報告：(一)基金合同發生重大變化;(二)投資者數量超過法律法規規定;(三)基金發生清盤或清算;(四)私募基金管理人、基金托管人發生變更;(五)對基金持續運行、投資者利益、資產凈值產生重大影響的其他事件。”

6、管理人年度財務報告(經審計)的提交，每年4月30日之前

規定：《關于進一步規范私募基金管理人登記若干事項的公告》“根據《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第21條規定，私募基金管理人應當于每年度四月底之前，通過私募基金登記備案系統填報經會計師事務所審計的年度財務報告。”

7、管理人基本信息年度更新，每年度結束之日起20個工作日內

規定：《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第二十一條“募基金管理人應當于每年度結束之日起20個工作日內，更新私募基金管理人、股東或合伙人、高級管理人員及其他從業人員、所管理的私募基金等基本信息。”

8、私募管理人重大事項變更報告，發生之日10個工作日內

規定：《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第二十二條“私募基金管理人發生以下重大事項的，應當在10個工作日內向基金業協會報告：(一)私募基金管理人的名稱、高級管理人員發生變更;(二)私募基金管理人的控股股東、實際控制人或者執行事務合伙人發生變更;(三)私募基金管理人分立或者合并;(四)私募基金管理人或高級管理人員存在重大違法違規行為;(五)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產;(六)可能損害投資者利益的其他重大事項。”

【注意，未按時信披的法律后果為：

按照《私募投資基金監督管理暫行辦法》和《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》的規定，私募基金管理人應當通過私募基金登記備案系統及時履行私募基金管理人及其管理的私募基金的季度、年度和重大事項信息報送更新等信息報送義務。

1、自本公告發布之日起，按照《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》和中國基金業協會的相關規定，已登記的私募基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務的，在私募基金管理人完成相應整改要求之前，中國基金業協會將暫停受理該機構的私募基金產品備案申請。

2、私募基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務累計達2次的，中國基金業協會將其列入異常機構名單，并通過私募基金管理人公示平臺(http://gs.amac.org.cn)對外公示。一旦私募基金管理人作為異常機構公示，即使整改完畢，至少6個月后才能恢復正常機構公示狀態。

根據《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第21條規定，私募基金管理人應當于每年度四月底之前，通過私募基金登記備案系統填報經會計師事務所審計的年度財務報告。

1、自本公告發布之日起，已登記的私募基金管理人未按要求提交經審計的年度財務報告的，在私募基金管理人完成相應整改要求之前，中國基金業協會將暫停受理該機構的私募基金產品備案申請。同時，中國基金業協會將其列入異常機構名單，并通過私募基金管理人公示平臺(http://gs.amac.org.cn)對外公示。一旦私募基金管理人作為異常機構公示，即使整改完畢，至少6個月后才能恢復正常機構公示狀態。

2、新申請私募基金管理人登記的機構成立滿一年但未提交經審計的年度財務報告的，中國基金業協會將不予登記。】

9、2016年，5.1大限

已登記滿12個月且尚未備案首只私募基金產品的私募基金管理人，在2016年5月1日前仍未備案私募基金產品的，中國基金業協會將注銷該私募基金管理人登記。

10、2016年，8.1大限

已登記不滿12個月且尚未備案首只私募基金產品的私募基金管理人，在2016年8月1日前仍未備案私募基金產品的，中國基金業協會將注銷該私募基金管理人登記。

11、2016年12月31日，從業資格大限

已登記的私募基金管理人應當按照上述規定，自查相關高管人員取得基金從業資格情況，并于2016年12月31日前通過私募基金登記備案系統提交高管人員資格重大事項變更申請，以完成整改。逾期仍未整改的，中國基金業協會將暫停受理該機構的私募基金產品備案申請及其他重大事項變更申請。

 

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