備案要點

1、ODI備案流程

在ODI備案做法上，商務主管部門和發改委境外投資審查工作原則上是獨立進行的，可同時發起并單獨提交。發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業簽發核準文件或者《境外投資項目備案通知書》；商務部負責整體審批企業境外投資事項，為滿足條件的企業簽發《企業境外投資證書》；外匯局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續，取得前述兩份證書之后，需要在銀行完成外匯登記手續，由銀行發放《境外直接投資外匯登記證》，境內主體即可到銀行進行外匯登記，完成以上步驟后方可實施ODI項目。

企業在什么情況下要做ODI備案？  

海外直接投資、并購及擴張需求的企業

當企業計劃在海外進行直接投資、并購項目或擴大現有業務時，需要通過銀行向境外項目匯款。根據中國現行法規，銀行在處理此類跨境資金流動時，會要求企業提供ODI備案文件作為合法依據。

國外子公司開立銀行賬戶

若企業在海外設立子公司，并打算為其在當地銀行開戶，部分情況下，當地銀行會要求提供來自中國母公司的ODI備案證書，以此證明資金來源的合法性，從而允許開戶并接收來自中國的初始投資款項。

返程投資

當中國企業先在海外設立子公司，再通過該子公司回流資金至國內成立外商獨資企業（WFOE）或其他形式的外資企業時，國內銀行在辦理相關外匯手續時，會要求提供最初的ODI備案文件，以確認資金流向的合規性。

海外上市（紅籌/VIE架構搭建）

許多中國企業在籌備海外上市時，會采用紅籌結構或VIE（Variable Interest Entity）架構。這些架構的搭建往往涉及復雜的跨境資金流動和股權安排，進行ODI備案能幫助企業更順利地完成上市前的準備工作，同時也便于未來的資本運作和投資退出。

ODI登記備案優勢

1、合法合規性

ODI備案是中國境內企業在進行海外投資時，向相關部門進行的備案申請，以確保投資的合法性和合規性。

通過ODI備案，企業可以合法合規地完成境內資金出境或實現境內資金不出境而境外獲取外幣的目的。

2、市場開拓與稅收優惠

備案后的企業更容易獲得投資地政策或稅務優惠，有助于加快企業資本積累。幫助企業開拓境外市場，增加業務機會。

3、資金流動便利性

備案后，企業可以更方便地與境外客戶進行業務轉賬，減少轉賬手續和成本。能夠以合法合規的方式完成境內資金出境，海外利潤合規入境。